De unde provine suma „Disponibil acum”?
Sistemul pornește de la soldul final al celui mai recent extras de cont și adaugă tranzacțiile înregistrate contabil de atunci. Dacă un cont bancar nu are un extras utilizabil, nu este inclus în total, iar pagina semnalează acest lucru.
Sistemul determină soldul fiecărui cont bancar în trei pași:
- Sold final – cel mai recent extras în care banca a indicat un sold final. Aceasta este valoarea comunicată de bancă și are prioritate chiar dacă există un extras mai nou fără sold final.
- Sold inițial – dacă niciun extras nu are sold final, sistemul adaugă tranzacțiile extrasului la cel mai recent sold inițial. În acest caz, lângă sumă apare mențiunea calculat.
- Necunoscut – dacă nu este disponibil nici soldul final, nici soldul inițial, lângă cont apare „Fără extras de cont”, iar contul este exclus din total. Considerarea soldului ca fiind zero ar induce în eroare, deoarece ar însemna că acel cont este gol.
Tranzacțiile înregistrate contabil după ultimul extras modifică soldul; acest lucru este indicat printr-o valoare mică, gri, sub contul bancar.
Ce nu vede sistemul: plățile în numerar și compensările nu apar pe extrasul de cont. Dacă o factură a fost stinsă astfel, soldul bancar rămâne corect, dar mișcarea respectivă nu apare în raport.