Reevaluarea valutară – diferențe de curs nerealizate

În pagina Reevaluare valutară reevaluați facturile în valută deschise (încă neplătite) la un curs de schimb de la sfârșitul lunii. Sistemul înregistrează diferența ca pierdere sau câștig nerealizat din diferențe de curs, fără nicio mișcare efectivă de numerar.

Dacă aveți facturi în valută (de exemplu EUR sau USD), valoarea lor în forinți se modifică odată cu cursul de schimb. Reevaluarea înregistrează această diferență pentru suma încă deschisă.

Când este necesară?

Înainte de închiderea anuală – dacă la sfârșitul anului aveți facturi în valută deschise, sistemul permite închiderea anuală doar după ce le-ați reevaluat la data de 31 decembrie.
În cursul anului – puteți face reevaluarea la sfârșitul oricărei luni, pentru o imagine mai exactă. Verificați cu contabilul dacă este necesar în cazul dumneavoastră.

Cum funcționează

Selectați anul. Prezentare lunară arată, pentru fiecare lună, pozițiile deschise și starea reevaluării (De efectuat sau Finalizată).
Faceți clic pe o lună. Previzualizarea listează facturile la ultima zi a lunii: moneda, suma rămasă, cursul facturii, cursul curent și diferența. Cursul curent provine din sursa de cursuri de schimb configurată (implicit MNB).
Efectuați reevaluarea creează înregistrările contabile: pierderile ajung în contul 8762 Pierderi nerealizate din diferențe de curs, câștigurile în contul 9772 Câștiguri nerealizate din diferențe de curs.

Dacă aceste două conturi lipsesc din planul de conturi, sistemul vă avertizează; Încărcați planul de conturi le adaugă. Fiecare dată poate fi reevaluată o singură dată. Istoricul reevaluărilor listează reevaluările efectuate. O reevaluare poate fi anulată prin stornare.